Kassavirta

Mikä on kassavirta:

Kassavirta on työkalu, joka ohjaa yrityksen taloudellista liikkuvuutta ( rahoitusvarojen virtaa ja ulosvirtausta ) tietyllä ajanjaksolla.

Kassavirta helpottaa yrityksen johtamista tietääkseen täsmällisesti, mikä määrä maksettavien velvoitteiden kanssa on maksettava, mitkä määrät ja mitä käytettävissä oleva saldo tällä hetkellä on. Tulojen ja maksujen välinen ero on erääntynyt.

Kun rahavirtaa analysoidaan, jos saldo on negatiivinen, se tarkoittaa sitä, että yhtiöllä on enemmän kuluja, tässä tapauksessa johtajan on tarkistettava kulut, jotta voidaan lisätä rahavirtaa. Toisaalta positiivinen saldo osoittaa, että yritys pystyy maksamaan velvoitteensa ja että sillä on taloudellista saatavuutta.

Rahavirta on johtajien avainasemassa, jotta se voi tietää tarkasti yrityksen taloudellisen tilanteen ja päättää tuloksen perusteella seuraavista reiteistä.

Kassavirta voidaan tehdä taulukkolaskentamuodossa (malli rahavirran tekemiseksi), monet laskentataulukot ovat saatavilla verkossa . Monet yritykset tekevät tätä taloudellista valvontaa joidenkin tietokoneohjelmien, kuten Microsoft Office Excelin, avulla.

Diskontattu kassavirta

Diskontattu kassavirta on arvostusmenetelmä, jolla arvioidaan sijoitusmahdollisuuden houkuttelevuutta. Tämä analyysi käyttää tulevia vapaita kassavirtoja koskevia ennusteita ja alentaa niitä (useimmiten käyttämällä painotettua keskimääräistä pääomakustannusta) saavuttaakseen nykyisen arvon, jota käytetään sijoituspotentiaalin arvioimiseen.

Vapaa kassavirta

Vapaa kassavirta edustaa rahaa, jonka yritys pystyy tuottamaan sen erottamisen jälkeen, joka tarvitaan varallisuuden perustan ylläpitämiseen tai laajentamiseen. Vapaa kassavirta on tärkeä, koska sen avulla yritys voi harjoittaa mahdollisuuksia, jotka lisäävät omistaja-arvoa.